Analiza riscurilor - Subiecte examen rezolvate

1.Riscul - concept si trasaturi.

In procesul de luare a deciziilor de catre firma,ea se poate afla in una din trei situatii:

a)certitudine - se caracterizeaza prin realizarea obiectivelor urmarite si utilizarea metodelor si tehnicilor stabilite; in aceasta situatie variabilele sunt controlabile, caracteristicile acestora sunt cunoscute,

b)incertitudine - se caracterizeaza prin probabilitatea mare a realizarii obiectivelor, dar asupra modului de actiune exista omiteri;

c) risc - se caracterizeaza prin aparitia doar a posibilitatii de realizare a obiectivelor, cu o probabilitate apreciabila, iar modalitatile de realizare prezinta un grad mare de nesiguranta.

Riscul reprezinta posibilitatea ca o actiune viitoare sa genereze pierderi care vor afecta patrimoniul, interesele, activitatea si rezultatele unui agent economic.

Riscul prezinta urmatoarele trasaturi specifice:

?riscul este un eveniment incert, dar posibil, originea lui aflandu-se in incertitudine;

?riscul este un eveniment pagubitor (material sau moral);

?efectele riscului, odata produse, nu mai pot fi inlaturate;

2.Tipologia riscurilor.

In principal pot fi intalnite,categoriile de riscuri:

1.dupa nivelul la care este localizat, riscul poate fi:

a)risc macroeconomic (la nivelul tarii) - este generat de interactiunea factorilor de natura economica, politica sau sociala, Acest tip de riscuri poate fi cauzat de greve, convulsii sociale, razboaie civile, schimbari de guverne, Riscurile macroeconomice pot fi clasificate in riscuri de tara, de transfer, suveran, financiar, de inflatie, operational.

b)risc sectorial (al afacerii) - este determinat de caracteristicile sectorului in care firma isi desfasoara activitatea, fiind, mai departe, dependent de sistemul politic, de infrastructura, legislatie, cultura, concurenta etc.;

c)risc microeconomic (al firmei) - este determinat de factori endogeni, specifici fiecarei intreprinderi in parte.

2.dupa posibilitatea de interpretare a legii de probabilitate, riscurile sunt:

a)riscuri subiective - depind de aprecierile subiective ale fiecarui individ, de informatia sa, de temperamentul sau;

b)riscuri obiective - inerente oricarei activitati caracterizate printr-o anumita probabilitate de variaNie a rezultatelor si sunt independente de individ.

3.dupa posibilitatea de previziune, riscurile pot fi:

a)riscuri previzibile - sunt provocate de factori ce pot fi prevazuNi inainte de desfasurarea unei operaNiuni sau activitati.

b)riscuri imprevizibile - sunt provocate de factori imprevizibili, intamplatori, ce nu pot fi prevazuti inainte de inceperea derularii unei operatiuni. Cauzele acestor riscuri pot fi: seceta, inundatii si alte calamitati naturale.

4.dupa originea factorilor care le genereaza, riscurile pot fi:

a)riscuri interne - sunt generate de factori care actioneaza in interiorul unei intreprinderi si sunt legate de modul de conducere, organizare si desfasurare a activitatii firmei respective.

b)riscuri externe - sunt determinate de factori din afara intreprinderii si afecteaza activitatea firmei in cauza.

5.dupa natura lor, riscurile pot fi:

a)riscuri pure - sunt consecinte ale unor evenimente accidentale sau fortuite care provin din actiunea unor forte exterioare necontrolate care produc evenimente de forta majora (uragane, surpari de teren, inundatii, grindina, ingheturi deosebite, etc.)

b)riscuri speculative - sunt dependente de aparitia sau existenta unor factori ca: fiscalitate, drepturile si obligatiile intreprinderilor (decizia puterii publice

7.in functie de domeniul pe care-l afecteaza, riscurile pot fi:

a)riscuri sociale - sunt provocate de evenimente sociale previzibile sau imprevizibile, precum boala, decesul, invaliditatea, reducerea nivelului de trai, somajul, maternitatea.

b)riscuri politice - sunt determinate de evenimente politice majore, precum razboiul, revolta, grevele, embargoul, nationalizarea, etc

c)riscuri economice - sunt cele mai numeroase si pot fi:.riscul de organizare si conducere,riscul de investitii,riscul de aprovizionare,riscul de fabricatie,riscul de depozitare.riscul de desfacere sau riscul commercial,riscul valutar,riscul de publicitate comerciala